貸款記帳指南·6 分鐘閱讀
為什麼房貸不是「定期支出」？搞懂貸款還款的正確記帳方式！
每個月繳房貸、車貸，你是不是都記成「支出」？其實這樣記帳會讓你的財務報表完全失真！
先搞懂：貸款還款 ≠ 支出
很多人記帳時，看到每個月繳的房貸、車貸，就直接記成「支出」。這個直覺是錯的！
讓我們用一個簡單的例子來說明：
假設你有一筆房貸
• 貸款總額：500 萬
• 年利率：2%
• 貸款期數：240 期（20年）
• 每月還款：約 25,295 元（本息平均攤還）
每個月你繳的 25,295 元，其實包含兩個部分：
本金
用來償還欠銀行的錢
第 1 期：約 16,962 元
還完這筆，你的負債就減少 16,962 元
利息
借錢要付的「租金」
第 1 期：約 8,333 元
這才是你真正的「支出」
如果全部記成支出會怎樣？
錯誤記帳方式的問題
- 支出虛高：明明只花了 8,333 元利息，卻記成花了 25,295 元
- 資產被忽略：你還了 16,962 元本金，負債減少了，但報表看不出來
- 淨值計算錯誤：你以為自己月光，其實正在累積資產
正確的貸款記帳方式
Mr.Splitter 的「定期還款」功能，專門為貸款設計，會自動幫你：
定期還款功能做的事
1
計算每期本金與利息
根據你選擇的還款方式（本息平均、本金平均、只還利息）自動計算
2
只記錄利息為支出
利息才是你真正的花費，會計入支出統計
3
自動更新負債餘額
本金還款會減少你的負債（貸款餘額），資產負債表自動更新
4
產生完整攤還表
清楚看到每一期的本金、利息、剩餘本金
定期支出 vs 定期還款：什麼時候用哪個？
| 情境 | 用哪個功能 | 原因 |
|---|---|---|
| Netflix 月費 | 定期支出 | 純消費，沒有本金概念 |
| 房租 | 定期支出 | 純消費，沒有還款概念 |
| 房貸 | 定期還款 | 有本金+利息，需要分開記 |
| 車貸 | 定期還款 | 有本金+利息，需要分開記 |
| 學貸 | 定期還款 | 有本金+利息，需要分開記 |
| 信用卡分期（0利率） | 定期還款 | 雖然 0 利率，但仍有負債概念 |
| 保險費 | 定期支出 | 純消費（儲蓄險另計） |
三種還款方式說明
本息平均攤還（等額本息）
每期繳款金額固定，但本金比例逐漸增加、利息逐漸減少
最常見的房貸方式，月付金額穩定好規劃
本金平均攤還（等額本金）
每期本金固定，總繳款金額逐漸減少
總利息較少，但前期壓力較大
只還利息
每期只繳利息，到期一次還清本金
短期週轉或特殊貸款會使用
如何設定定期還款？
- 進入「個人記帳本」
- 點選「定期規則」→「新增還款規則」
- 輸入貸款本金、年利率、期數
- 選擇還款方式
- 系統自動產生攤還表，每月自動記帳
用正確的方式記錄貸款，才能真正了解自己的財務狀況！
常見問題
- Q1. 為什麼房貸不算「支出」？
- 因為房貸的本金是「資金從你的銀行存款轉移到房屋資產」，並沒有真正消失。利息才是「給銀行的成本」。如果把整個房貸都算支出，你的財務報表會誤以為每月損失 2-3 萬，但其實大部分是資產轉移。
- Q2. Mr.Splitter 怎麼正確記錄房貸？
- 房貸用「轉帳」交易類型，把帳戶裡的存款轉到「房屋」資產帳戶（即本金部分）；利息部分另記為「支出」。這樣月結時，淨資產才會正確反應。
- Q3. 車貸、信貸、學貸也是同樣記法嗎？
- 邏輯相同：本金是「轉帳」、利息是「支出」。差別在於：車輛會折舊（資產帳戶要定期調降）、信貸沒有對應資產（直接從負債扣除）、學貸通常先支出後攤還。
- Q4. 提前還款怎麼記？
- 提前還款的本金一樣是「轉帳」（從現金到貸款負債），但通常會有違約金，記為「支出」。Mr.Splitter 支援自訂分類，可以建立「貸款違約金」這類細分。